Инвестиционные операции коммерческих банков

Операции кредитного банка по инвестициям

Вычет на взнос (вычет А), возврат 13% НДФЛ от взноса денежных средств на счет, но не более 52 000 рублей в год (при внесении не менее 400 000 рублей в календарный год). Данный тип вычета предоставляется ежегодно, при наличии оснований.

Вычет на доход

Вычет на доход (вычет Б), освобождение всего дохода (положительного финансового результата) по операциям на ИИС от НДФЛ по истечении 3-х лет с даты заключения договора на ведение ИИС. Данный тип вычета может быть получен только при прекращении договора.

* Совмещение двух налоговых вычетов не предусмотрено

Как открыть ИИС через Агента?

Открыть ИИС можно в любом удобном для вас отделении банка, являющегося партнером АО «УК МКБ Инвестиции» в рамках заключенного договора (через отделение Агента вы можете открыть стратегию «Московский Доход»)

Наш менеджер поможет в оформлении договора и ответит на все вопросы.

Для оформления продукта вам понадобится паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.

В отделении

Не забудьте взять паспорт или другой документ, удостоверяющий личность

Налоговый сервис

Составление декларации 3-НДФЛ, консультация по возникающим вопросам

Информация об ИИС

В отделении банка

Комиссии по инвестиционным стратегиям

Комиссии по инвестиционным стратегиям

от средней оценочной стоимости имущества, переданного в доверительное управление, уменьшенное на размер платы за размещение (рассчитывается ежеквартально)

В случае отказа от договора ДУ ИИС в течение 30 календарных дней с даты его вступления в силу плата за размещение и плата за управление не удерживаются управляющей компанией

Инвестиционные операции коммерческих банков

Инвестиционная деятельность банковской структуры — это один из существующих дополнительных инструментов получения экономических выгод банковской организацией посредством предоставления соответствующих услуг своим клиентам, финансирования инвестиционных проектов или самостоятельной реализации проектов и финансовых вложений.

Инвестиции по своей сути представляют собой все направления размещения ликвидных ресурсов коммерческой банковской структуры, также банковские операции по размещению денежных средств на некоторый установленный срок с целью получения экономических выгод в виде прибыли. Так, первом случае к инвестициям специалисты относят полную совокупность активных операций коммерческой банковской структуры, во втором – одну из ее срочных составляющих.

Операции банковских структур в рамках инвестиционной деятельности

Среди наиболее распространенных операций в рамках инвестиционной деятельности банковских учреждений можно выделить следующие:

• привлечение финансирования;
• оказание консультаций по слиянию и покупке экономических субъектов;
• оказание консультаций по возможным методам реорганизации функционирующего юридического лица;
• реорганизация экономического субъекта и его дальнейшая реализация;
• формирование пакета акций и их последующее распространение;
• формирование инвестиционного портфеля и доверительное управлением таким портфелем;
• оказание консультаций и осуществление эмиссий ЦБ клиента;
• андеррайтинг;
• реализация дилерской и брокерской деятельности;
• изменение структуры уставного капитала функционирующего экономического субъекта по распоряжению клиента;
• оказание консалтинговых услуг;
• обслуживание ЦБ;
• реализация депозитарно-кастодиальной деятельности.

Стоит отметить, что классификация форм инвестиционной деятельности коммерческих банковских структур существенно отличается принятой классификации, что обусловлено особенностями инвестиционной деятельности коммерческих банковских структур.

Готовые работы на аналогичную тему

Так, банковские вложения можно классифицировать следующим образом:

• в соответствии с объектом вложения ресурсов можно выделить вложения в реальные экономические активы (так называемые реальные инвестиции) и вложения в финансовые активы (финансовые инвестиции). Последние также разделяются в зависимости от частного объекта инвестиций на инвестиционные кредиты, срочные депозиты, паи и долевые участия в предприятиях, ЦБ, вложения в жилую и коммерческую недвижимость, драгоценные металлы и камни, предметы роскоши, имущественные и интеллектуальные права (патенты, лицензии) и т.д.;
• в зависимости от цели вложений инвестиции банковских структур можно разделить прямые (т.е. те, которые направлены на обеспечение управления объектом инвестирования), и портфельные, которые не преследуют цели прямого управления инвестиционным объектом, а реализуемые для получения некоторых экономических выгод в виде начисляемых процентов и выплачиваемых дивидендов или разницы между ценой приобретения и рыночной ценой;
• по назначению инвестиции банковских структур можно разделить на инвестиции в формирование и развитие различных экономических субъектов, бизнес-единиц и инвестиции, которые непосредственно не связаны с участием банковской организации в деятельности субъекта;
• по источникам выделяемых для инвестирования средств можно выделить собственные инвестиции банковской структуры, которые реализуются его собственный счет в рамках осуществления дилерской деятельности, и клиентские, которые реализуются банковской структурой за счет и по поручению своих клиентов в рамках осуществления брокерской деятельности;
• по срокам вложений инвестиции банковских структур можно разделить на краткосрочные (которые осуществляются на период менее одного года), среднесрочные (которые осуществляются на период менее трех лет) и долгосрочные (которые осуществляются на период более трех лет).

Стоит отметить, что большинство инвестиционных операций банковских структур осуществляется в соответствии с инвестиционной политикой банковских структур.

Инвестиционная политика банка

Инвестиционная политика банка — это комплекс мероприятий, основная цель которых формирование и реализация стратегии и финансовой тактики по управлению портфелем инвестиций, достижение оптимального соотношения, структуры прямых и портфельных инвестиций для поддержания деятельности банка на установленном уровне, повышение доходности осуществляемых операций, поддержка оптимального допустимого уровня их рискованности и ликвидности баланса банковской структуры.

Стоит отметить, что содержание инвестиционной политики банковской структуры включает в себя формирование некоторого круга ценных бумаг, которые наиболее оптимальны и выгодны для вложения средств, оптимизацию структуры инвестиционного портфеля банковской структуры на каждый установленный период времени. Некоторая часть банковских структур (в большей части средних и мелких) реализуют инвестиционные операции без какого – либо одобренного плана действий. Однако, в крупных банковских организациях инвестиционные операции осуществляются только в соответствии с официально утвержденными руководством банковской структуры методами.

На сегодняшний день инвестиционная деятельность банковских структур становится все более и более весомой строкой дохода в общей структуре банковских доходов финансовых учреждений. Это в большей мере связано с тем, что данный вид деятельности сопровождается ростом величины дохода, улучшением имиджа и узнаваемости банковского учреждения, ростом его статуса.

Стоит отметить, что инвестиционная деятельность банковских организаций является необычайно полезной для национальной экономики, так как благотворно влияет на развитие новых видов деятельности, формирование высококвалифицированных рабочих мест и общее улучшение качества и структуры экономики государства.

Нужны еще материалы по теме статьи?

Воспользуйся новым поиском!

Найди больше статей и в один клик создай свой список литературы по ГОСТу

Автор этой статьи Дата последнего обновления статьи: 31.05.2022

Полина Михайловна Копруджу

Эксперт по предмету «Банковское дело» , преподавательский стаж — 8 лет

Автор24 — это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.

Кредитный портфель банка

В каждом банке есть специалист, который ведет учет кредитного портфеля. Это позволят оценивать финансовое состояние компании и при необходимости принимать важные решения, связанные с возвратом средств. Рассмотрим, что такое кредитный портфель (КП), и каким он бывает. Отдельное внимание уделим вопросу управления.

Кредитный портфель простым языком

КП – это совокупность банковских активов, которые переданы физическим или юридическим лицам в кредит. Простыми словами, это задолженность по ссудам на конкретный период времени.

Важно учитывать, что в его состав не входят проценты и иная прибыль (штрафы, неустойки), которые банк получит в конце срока действия договора.

Внимание! Поскольку КП является активом, финансовое учреждение имеет право его в любой момент продать. Цена пакета зависит от многих факторов, таких, как платежеспособность заемщика, процент возврата и т. д.

Какие бывают виды

Для удобства учета уполномоченные специалисты банков делят кредитный портфель банка на несколько групп.

• Нейтральный. Это самый дорогой и основной, поскольку в него входят заемщики, которые выполняют обязательства по оплате долга. При этом в данный вид входят клиенты, которые несколько раз нарушали сроки оплаты, но производили оплату с учетом начисленных процентов максимально быстро. Приобретая такой пакет, новый кредитор получает возможность получить хорошую клиентскую базу, которым в дальнейшем можно предложить новые финансовые продукты.
• Рисковый. Продают его в пределах 30−70% от размера общей задолженности. Как правило, это проблемные заемщики, которые вносят оплату с большими просрочками, постоянно игнорируют звонки сотрудников отдела взыскания или вовсе не вносят платежи.
• Смешанный. Это, так называемая, золотая середина, в которую входят должники, которые с опозданием или частями погашают долги. Цена по такому пакету согласовывается персонально, после проведения тщательного анализа на предмет возврата.

Внимание! Рисковые портфели всегда продаются по минимальной стоимости. На практике бывают ситуации, когда микрофинансовые компании выделяют злостных неплательщиков с долгом в 3 миллиона рублей и продают их за 300−500 рублей коллекторам.

Как формируется портфель

Каждый коммерческий или государственный банк ставит задачу – сформировать кредитный портфель. Благодаря этому можно получить прибыль. При формировании остатка долга используют несколько этапов, который должен пройти кредитор, предоставивший деньги в долг под проценты.

1. Проводится учет факторов, которые могут влиять на величину спроса.
2. Создается определенный кредитный потенциал. При наличии возможностей, на данном этапе он увеличивается.
3. Сравнение спрогнозированного потенциала со структурой займов. Показатели должны быть равны или незначительно разниться.
4. Анализ сведений по оформленным займам. В данном случае уделяется внимание заемщику. Важно понять, каким образом он погашает ссуду.
5. Оценка. На данном шаге следует понять, насколько эффективно сформирован КП.
6. Определить ряд мероприятий, с помощью которых финансовое учреждение сможет улучшить КП.

Перечисленные этапы характерны как для деятельности коммерческого банка, так и микрофинансовой компании.

Внимание! Цена пакета определяется многими факторами: общий остаток долга, количество договоров, средняя сумма долга, статистика платежей и рискованность.

Управление кредитным портфелем

Главная цель любого финансового учреждения – это получение прибыли. При этом показатель должен находиться в диапазоне 95−100%. При выдаче ссуды прибыль – это проценты, плата за годовое обслуживание счета, пени, штрафы, плата за уведомления и т. д. Для получения запланированной прибыли кредиторам следует управлять КП. В своей работе они стремятся максимально снизить риски и повысить доходы.

1. Все активные займы классифицируются. После этого определяется уровень риска в отношении каждого заключенного договора. В завершение оценивается соотношение между доходом и рисками.
2. Определяется процентное соотношение заемщиков и выданных кредитов.
3. Оценивается качество портфеля в целом. На данном шаге полученный результат сравнивается с рыночной доходностью и процентными ставками. Также в расчет берутся условия конкуренции с другими кредиторами. Многие компании берут в расчет стоимость привлеченных активов.
4. Определяются резервы, которые выручат в результате финансовых потерь.
5. Принимают ряд мер, в результате которых качество КП улучшится.

Для изменений КП в лучшую сторону используют:

• операция по внедрению на рынок новых конкурентных продуктов;
• изменение в лучшую сторону условий по действующим продуктам;
• продажа проблемных клиентов (переуступка прав).

Внимание! Качественное управление КП всегда основано на том, что учитывается активный клиент и берется ориентир на привлечение нового. При этом выдавать займы учреждения будут только платежеспособным гражданам.

Виды анализов для оценки рисков

Со стороны может показаться, что финансовые учреждения очень просто получают прибыль, за счет процентов и иных платежей. На самом деле это не так. В своей работе они тщательно анализируют риски, чтобы получить запланированную прибыль. На практике используется количественный и качественный способ.

Количественный

Он ориентирован на формирование суммы оформленных кредитов. Эта структура очень простая, поскольку позволяет рассчитать количество договоров, цифры и провести сравнение.

Для проведения нужны следующие мероприятия:

1. Определяется, сколько за конкретный период было заключено продуктов. Для получения более точной информации делается учет в рамках каждого продукта и программы, на конкретную дату.
2. Полученные значения по разным программам складываются в единое целое, для получения полной картины.
3. Определяется итоговая сумма задолженности. Дополнительно может быть определена сумма долга в отношении каждого продукта.
4. Делается сравнение с данными, полученными за аналогичный период.
5. Полученные результаты сравнивают с планом.

Главная цель, которую преследуют специалисты, используя данный метод – это определить, какой продукт пользуется наибольшей популярностью. Это необходимо для того, чтобы сравнить самый лучший продукт с предложениями конкурентов, и при необходимости внести изменения.

Внимание! Благодаря количественной оценке можно определить выгодные и рисковые направления. После получения актуальной информации проще сделать выбор, реструктурировать долг или продать его.

Качественный

Главная его цель, это максимального эффективно определить рискованность КП.

• Определяется количество действующих займов. Из них смотрят, какие являются ненадежными.
• Высчитывается сумма, которую должны были клиенты внести по ненадежным займам, но просрочили.
• Создается специальный график, который отражает просрочку, исходя из суммы и срока.
• Принимается решение, какие договоры нужно продать, а с кем можно еще договориться, путем изменения условий.

Внимание! Как правило, его используют учреждения, которые в ближайшее время приняли решение избавиться от проблемных клиентов.

Банкротство

Часто по новостям можно услышать, что тот или иной банк признан банкротом. При этом некоторые заемщики уверены, что в таком случае освобождаются от погашения долга. На самом деле не все так просто, поскольку долг возвращать придется.

Не секрет, что зачастую финансовые учреждения не только выступают кредиторами, но и сами берут средства в долг:

• у населения, открывая договоры вклада, инвестирования и т. д.
• иных учреждений.

Если нет прибыли, то учреждение может признать себя банкротом. Однако это происходит не по собственной инициативе, а после того, как специальный управляющий ЦБ оценит ситуацию и выдвинет ряд мер, для ее улучшения. Если по итогам отведенного срока меры не дают результата, то компания объявляется банкротом, и долг продают.

Внимание! Многие заемщики переживают, что после продажи долга новый кредитор может увеличить процентную ставку по договору. Важно отметить, что в рамках закона нельзя менять условия по таким договорам в одностороннем порядке. Клиент имеет право погашать займ по той же схеме, что он был предоставлен.

Продажа портфелей

Если принято решение о банкроте, то КП всегда продается иному финансовому учреждению.

При этом заемщик:

• должен получить официальное письмо, в котором будет дата приказа о банкротстве;
• получает новые реквизиты, на которые должен вносить оплату;
• не подписывает никаких дополнительных соглашений в офисе, если только они не направлены на снижение ставки (актуально для хороших клиентов, которые не нарушали сроки оплаты).

Внимание! Цена пакета определяется многими факторами: общий объем долга, количество договоров, средняя сумма задолженность, статистика платежей и рискованность.

Опытные специалисты в такой ситуации рекомендуют обращать внимание на кредитную историю. Часто при переуступке прав попадают данные в БКИ о просрочке. Такая запись может в дальнейшем помешать оформить новый заем на выгодных условиях.

Заключение

Получается, каждый банк должен проводить ряд мер в отношении кредитного портфеля. При этом с проблемными клиентами он должен работать в первую очередь и все делать для того, чтобы минимизировать расходы.

Без правильного учета кредитор рискует быть признанным банкротом, в результате чего все его активы будут переданы другим участникам рынка.

Источник https://mkb.ru/personal/iis

Источник https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/investicionnye_operacii_kommercheskih_bankov/

Источник https://www.vbr.ru/banki/help/credity/kreditnyj-portfel/