Как получить 52 000 рублей за вложение денег на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Как получить 52 000 рублей за вложение денег на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Если вы инвестируете деньги в ценные бумаги на брокерском счете, то получаете определенный доход. А если инвестируете деньги на индивидуальном инвестиционном счете, то увеличите доход сразу на 13 %. Давайте разбираться, как это сделать.

Что нужно знать об ИИС в 2020 году

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открывают у биржевого брокера или доверительного управляющего. Разница в способе управления счетом: в первом случае — самостоятельное управление, во втором — доверительное. Инвестировать через брокера выгоднее — меньше процент комиссии.

Есть два типа ИИС:

• тип А — вычет на взносы;
• тип Б — вычет на доход.

Подробно о каждом типе ИИС и особенности получения вычета по нему разберем ниже. Но выбрать можно только один тип счета.

• минимальный срок существования ИИС — 3 года;
• открывать ИИС можно только у одного брокера;
• максимальный взнос на ИИС — 1 млн. рублей в год.
• вывод денег с ИИС — закрытие ИИС.

Пример 1:

В 2019 году вы открыли ИИС и внесли 400 тыс. рублей. В 2020 году подали декларацию, и вернули налог — 52 тыс. рублей (13%*400 тыс. рублей). В этом же году решили вывести с ИИС — 452 тыс. рублей. В таком случае, вам придется вернуть в налоговую полученный ранее налог — 52 тыс. рублей.

Пример 2:

Вы открыли в 2018 году ИИС в управляющей компании. А в 2019 году узнали, что можно открыть ИИС у брокера и не платить дорогие комиссии за управление счетом. Но второй ИИС открыть не получится, пока не закроете первый или не переведете ценные бумаги от управляющей компании к брокеру.

Кто может получить вычет по ИИС

Открыть ИИС могут только налоговые резиденты РФ. По закону это лица, фактически находящиеся в Российской Федерации от 90 до 182 календарных дней включительно в течение периода с 1 января по 31 декабря 2020 года, (Федеральный закон от 31.07.2020 № 265-ФЗ). ИИС предусмотрен как для физический лиц, так и для индивидуальных предпринимателей на общем режиме налогообложения. Главное условие — наличие официального дохода, облагаемого налогом по ставке 13 % (НДФЛ).

Вы получите вычет по ИИС, если:

• не получаете официальную зарплату, но в течение года платили НДФЛ со сдачи квартиры в аренду;
• занимаетесь активной торговлей на фондовом рынке (брокер уплачивает НДФЛ со сделок купли-продажи ценных бумаг). Но помните, что с дивидендов вы не получите налоговый вычет.

Вычет типа А — на взносы

Максимальный взнос на ИИС, с которого государство вернет 13 % НДФЛ — 400 тыс. рублей в год. Вы получите на свой счет не больше 52 тыс. рублей (400 тыс. рублей*13%). Если работодатель уплатил за вас НФДЛ более 52 тыс. рублей в год, то вернете налог в максимальном размере. Вернуть НДФЛ можно за три прошлых года. Если доходы позволяют, то хоть каждый год возвращайте 52 тыс. рублей и реинвестируйте деньги дальше. Вот как это работает.

Пример 1:

Вы открыли ИИС и внесли деньги в 2019 год. Подать декларацию на вычет нужно до 2022 года. Если подадите позднее, то вычет не получите. В 2020 году — получите вычет за 2019 год, в 2021 году — вычет за 2020 год, в 2022 году — вычет за 2021 год.

Пример 2:

Вы открыли ИИС в 2020 году. В декабре 2022 года завели на счет 400 тыс. рублей. В январе 2023 года заявили вычет с максимальной суммы взноса — 400 тыс. рублей, и закрыли ИИС, чтобы вывести деньги обратно. В течение трех месяцев (срок камеральной проверки) вам на счет вернут налог — 52 тыс. рублей. В таком случае, вам не придется ждать 3 года, чтобы вывести деньги.

Пример 3:

В 2020 году внесли на ИИС — 500 тыс. рублей и купили на них ценные бумаги. За 2020 год работодатель уплатил за вас НДФЛ — 60 тыс. рублей. В 2021 году подаете декларацию на вычет. Максимальная сумма вычета — 400 тыс. рублей. Сумма уплаченного НДФЛ (60 тыс. рублей) позволяет вернуть на счет налог — 52 тыс. рублей (400 тыс. руб. * 13 %).

В декабре 2021 года заводите снова деньги на ИИС — 252 тыс. рублей (52 тыс. рублей — возврат налога и 200 тыс. рублей — свои средства). За 2021 год работодатель уплатил за вас НДФЛ — 50 тыс. рублей. В январе 2022 году подаете декларацию на вычет. Сумма уплаченного НДФЛ (50 тыс. рублей) позволяет вернуть 32 760 рублей (252 тыс. рублей * 13 %). В дальнейшем полученную сумму можете дальше реинвестировать на ИИС и получать налоговые вычеты.

Вычет типа Б — на доходы

По итогам года брокер (налоговый агент) уплачивает с ваших операций 13% НДФЛ. Такой процент существенно снижает доходность инвестиционного портфеля.

Получить вычет типа Б можно только при закрытии ИИС — когда пройдет 3 года. Если к окончанию срока ИИС ваш портфель показывает положительный финансовый результат (прибыль от продаж ценных бумаг превышает убытки), то вы можете не платить 13 % НДФЛ (п. 4 ст. 219.1 НК РФ).

Имейте в виду, не весь доход подлежит освобождению от НДФЛ. Освобождаются от налога доходы от продажи ценных бумаг, валютной переоценки и купоны. Дивиденды и корпоративные облигации, выпущенные после 1 января 2017 года (если купонный доход превышает ставку рефинансирования ЦБ, увеличенную на пять пунктов) не освобождаются от уплаты налогов (письмо Минфина России от 23.06.2017 № 03-04-06/39694).

Пример:

В 2017 году вы купили ценные бумаги на 500 тыс. рублей, в 2018 году — на 700 тыс. рублей, в 2019 году — 800 тыс. рублей. В 2020 году (за 3 года) зафиксированы прибыльные сделки на 700 тыс. рублей, убыточные позиции — 40 тыс. рублей. Финансовый результат за 3 года — 660 тыс. рублей (700 тыс. рублей — 40 тыс. рублей). В 2020 году брокер удержал и уплатил с вас 85 800 рублей (660 тыс. рублей * 13 %). В декабре вы применили вычет по типу В. Таким образом, вы получите доход от ценных бумаг — 574 200 тыс. рублей (660 000-85 800) и возврат налога — 85 800 рублей.

Какой тип ИИС выбрать: тип А или тип Б

Вычет по типу А подойдет вам, если:

• есть налогооблагаемый доход по ставке 13 %;
• вы консервативный инвестор (вкладываете деньги в государственные и корпоративные облигации);
• хотите ежегодно получать налоговый вычет.

Вычет по типу Б подойдет вам, если:

• отсутствует налогооблагаемый доход по ставке 13 %;
• активно торгуете на фондовом рынке.

Самый популярный вычет — типа А. Даже неопытные инвесторы могу увеличить доходность своего портфеля на 13 %.

Документы для оформления вычета по ИИС

Документы для налогового вычета на взнос (тип А):

• справка 2-НДФЛ за год (в котором появилось право на вычет);
• копия договора на ведение ИИС или договор о брокерском обслуживании (взять у брокера или управляющей компании);
• брокерский отчет о движении средств на ИИС или платежные поручения из банка (копия);
• заявление о возврате (указать реквизиты своего банковского счета)

Документы для налогового вычета на доходы (тип Б):

Если получать вычет через брокера или управляющую компанию, то:

• справка из налоговой инспекции, подтверждающая, что ранее не пользовались правом на получение вычета на взносы (тип А).

Если получать вычет через налоговую инспекцию:

• декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ от брокера или управляющей компании;
• заявление о возврате (указать реквизиты своего банковского счета).

Как быстро и недорого оформить вычет

В процессе сбора документов для налоговой, вы не раз пожалеете, что взялись за это дело. Что точно повергнет вас в глубокое отчаяние, так это заполнение налоговой декларации. И в этой непростой ситуации специалисты компании Верните.налог помогут как можно скорее вернуть ваши деньги.

Меньше чем за 24 часа вас проконсультируют по вычетам, заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в налоговую. От вас потребуется минимальное участие. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 рублей.

В ходе проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. Мы полностью берем на себя общение с налоговой инспекцией: будем следить за своевременной выплатой, звонить, оформлять жалобы и защищать ваши права согласно НК РФ. Пакет «Премиум» предлагает полное сопровождение проверки с момента подачи и до получения денег на ваш счет. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 рублей.

Блог компании Тинькофф Инвестиции | Что купить на ИИС в 2020 году: три портфеля от аналитиков

Если не знаете, что делать с деньгами сейчас, отложите их на свой индивидуальный инвестиционный счет и получите за это денежный бонус от нас — 0,5% при пополнении счета на сумму от 1 000 ₽. Полные условия акции можно прочитать здесь, а открыть счет — здесь. А теперь разберемся, зачем ИИС открывать в конце 2020 года и что купить.

Зачем открыть ИИС?

Инвестировать можно и с помощью стандартного брокерского счета. Но с полученной прибыли надо платить налог. ИИС же позволяет этого не делать — такой тип называется А. Всего их два — А и Б. Разберемся, кому какой выбрать и сколько можно получить.

Тип А подходит тем, кто получает официальную зарплату и платит НДФЛ. ИИС позволяет получать налоговый вычет 13% каждый год на протяжении трех лет, если его регулярно пополнять хотя бы раз в год.

Например, в 2020 году вы открыли ИИС и пополнили его на 400 000 рублей. Уже в 2021-м вы сможете подать заявление на возврат 13%, то есть 52 000 ₽ с уплаченного НДФЛ. А можно подать заявление в конце всего срока, через три года. Так вы воспользуетесь вычетом А.

Этот тип подойдет и начинающим инвесторам, которые боятся потерять деньги на фондовом рынке. Когда инвестор получает прибыль, он платит налог с нее. Но если инвестор торгует в убыток себе, то с помощью ИИС он может компенсировать его и гарантированно получить 13% от той суммы, которую внес на свой счет.

Тип Б подойдет, если у вас нет официального дохода или просто не хочется платить налоги за операции с ценными бумагами. Он позволяет не платить государству за торговлю активами. Такой тип заинтересует успешных трейдеров с высокой доходностью.

Возьмем уже вложенные 400 000 ₽. Удачно инвестировав, вы заработали еще 100 000 ₽. С обычным счетом с дохода удержали бы 13% налога, но ИИС позволяет оставить эти деньги у себя. Однако для этой льготы нужно, чтобы счет был открыт минимум три года. То есть вычет можно получить только один раз в самом конце.

Открыть счет могут граждане России старше 18 лет.

Деньги со счета нельзя выводить три года с момента открытия. Иначе придется вернуть налоги.

Пополнять ИИС можно на любую сумму до 1 млн ₽, но вернуть можно не более 52 000 ₽.

Вычеты А и Б нельзя совмещать или использовать поочередно. Если вы получили 13% от налоговой с вычетом А, не платить налоги с доходов от торговли на бирже уже не получится.

Определиться с типом ИИС — А или Б — можно при его закрытии через три года. Если налоги с дохода от торговли больше, чем 13% от внесенной суммы, то наиболее выгодным окажется вычет Б.

Почему стоит открыть ИИС сейчас?

ИИС, в отличие от брокерского счета, привязан к календарю. Таким образом, если открыть его и пополнить в конце 2020 года, то уже в январе 2021-го можно подавать документы на получение вычета. Долго ждать не придется.

Кроме того, чем раньше вы откроете счет, тем раньше начнется трехлетний отсчет, после истечения которого с ИИС можно выводить деньги.

Помимо этого, в ноябре у клиентов Тинькофф Инвестиций появится дополнительная возможность заработать. С 3 по 30 ноября действует акция, по которой мы даем бонусные 0,5% при пополнении счета на сумму от 1 000 ₽. Полные условия акции можно прочитать здесь, а открыть счет — здесь.

Что купить на ИИС?

Если вы никогда не инвестировали, но много слышали об этом, хотите попробовать, но боитесь, специально для вас аналитики Тинькофф Инвестиций собрали готовый портфель для ИИС. Вы можете приобретать активы по отдельности, но лучше, чтобы все они были в вашем портфеле, так как тогда он будет более сбалансированным.

Первые шаги на ИИС: выбор облигаций и акций

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) постепенно набирают популярность. За четыре года существования этого инструмента открыто уже 701 тыс. счетов! И их количество стремительно растёт. По данным Мосбиржи в конце 2015 года было открыто около 89 тыс. счетов, а к концу 2018 — уже 598 тысяч.

До недавнего времени довольно распространённым был следующий вариант использования ИИС: открыть счёт, продержать его три года, внести деньги за несколько дней до закрытия, закрыть счёт и получить вычет. Конечно, перспектива получить от государства 52 000 рублей выглядит заманчиво. Однако 19 августа 2017 года были внесены поправки в Налоговый кодекс, согласно которым налоговые инспекторы могут отказать в возврате налога, если заподозрят, что ИИС был открыт только для получения вычета. Ситуация спорная, но если на счёте не было ни одной операции за всё время его существования, то намерение открыть счёт с целью получения вычета очевидно. Теперь просто перевести деньги на ИИС и продержать их до закрытия счёта — не такая выгодная операция, нужно совершать сделки, причём желательно объёмом не менее 25% от общего размера счёта.

Вложения в короткие ОФЗ

Как быть, если деньги уже лежат на счёте, до даты планируемого закрытия осталось мало времени, вычет получить хочется, а терять деньги из-за отсутствия опыта — нет? Самым простым вариантом действий является покупка коротких ОФЗ — облигаций федерального займа, до погашения которых осталось менее года. Цена таких бумаг обычно близка к номиналу и слабо реагирует на изменения процентных ставок и рыночные паники.

Для поиска подходящих облигаций можно воспользоваться сервисом Rusbonds.ru . Этот сервис бесплатный, его возможности доступны после несложной регистрации. После входа на Rusbonds.ru под своей учётной записью в левой верхней части экрана найдите надпись «Поиск облигаций».

После этого на экране появится форма поиска.

В этой форме в поле «Сектор рынка» выберите «Гос», в поле «Состояние выпуска» — «В обращении». В полях «Дата погашения. От . До» введите желаемую дату погашения. Сейчас наша задача — выбрать короткие ОФЗ, следовательно, в поле «До» вводим дату, отстоящую от планируемой даты совершения сделки на один год. Для примера введём последний день года. Можно попробовать ввести предполагаемую дату закрытия счёта. Когда определитесь с датой погашения, нажмите кнопку «Найти». Система выдаст варианты, подходящие условиям запроса. В нашем случае Rusbonds.ru предложил шесть вариантов.

В столбце «Дата погашения» вы увидите дату погашения каждого выпуска. Соответственно, вы можете выбрать выпуск облигаций, основываясь исключительно на этом параметре. Например, можете выбрать выпуск с максимально близкой датой погашения. Но такой подход необязательно окажется выгодным. Об опасностях вложения в такие облигации читайте здесь.

Если вы кликните по названию выпуска, то переместитесь на страницу с подробной информацией об облигации.

В данный момент наиболее интересны вкладки «Купоны» и «Доходность». Если у вас нет доступа к терминалу с текущими котировками, то их можно посмотреть во вкладке «Котировки». Чтобы максимизировать доходность ваших вложений, подбирайте выпуски облигации с максимальной ставкой купона и минимальной ценой. В контексте коротких ОФЗ термин «минимальная цена» означает, что цена облигаций не должна быть выше 101. Если цена выше, а до погашения осталось меньше года, то такую облигацию лучше не покупать.

Лучшим результатом поисков коротких ОФЗ будут облигации с датой погашения максимально близкой к предполагаемой дате закрытия счёта и ценой во время покупки не выше 100 (т.е. не выше номинала).

Использование коротких ОФЗ не ограничивается случаями, когда нужно получить вычет по ИИС. Эта стратегия активно применяется в портфельном инвестировании по мере приобретения инвестиционного опыта.

Долгосрочные вложения на ИИС

Таким образом можно сохранить право на вычет, если деньги пролежали на счёте практически до закрытия, а вы не совершали сделок. Однако быть добросовестным владельцем ИИС намного выгоднее. Если вы посмотрите на диаграмму зависимости доходности облигаций от срока погашения, то увидите: чем дальше срок погашения, тем выше доходность.

Самый выгодный вариант использования ИИС — сразу после открытия счёта покупка ОФЗ со сроком погашения не менее трёх лет. Если вы будете покупать облигации со сроком погашения, значительно превышающим три года, то желательно планировать закрыть счёт либо не ранее даты погашения выбранных облигаций, либо максимально близко к ней. При таком подходе вы минимизируете вероятность того, что придётся продавать облигации по невыгодным ценам во время рыночной паники.

Акции

Если у вас нет опыта инвестирования на фондовом рынке и вы не планируете держать ИИС более трёх лет, то вам не следует покупать акции. Тем не менее если вы хотите добавить акции в свой портфель на инвестиционном счёте, то на первых порах стоит ограничиться паями индексных фондов. При сроках инвестирования до трёх лет не следует делать долю акций в портфеле более 20%.

Альтернативной ETF может быть самостоятельная покупка акций из Индекса Мосбиржи 10 или Индекса Голубых фишек Мосбиржи в тех же пропорциях, что и в соответствующем индексе. Такой вариант может оказаться даже выгоднее покупки паёв индексных фондов, т.к. вы будете получать дивиденды на отдельный счёт и переводить их на ИИС. Это позволит учесть такие переводы как взносы.

Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала»

Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий

Для оформления продукта необходим брокерский счёт

проект «Открытие Инвестиции»

Открыть брокерский счёт

Тренировка на учебном счёте

Об «Открытие Инвестиции»

Москва, ул. Летниковская,
д. 2, стр. 4

8 800 500 99 66

Согласие на обработку персональных данных

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 г. (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Источник https://www.klerk.ru/blogs/vernitenalog/503669/

Источник https://smart-lab.ru/company/tinkoff_invest/blog/655928.php

Источник https://journal.open-broker.ru/investments/pervye-shagi-na-iis-vybor-obligacij-i-akcij/