Страхование предмета лизинга

Лизинг — что это и в чем его плюсы

При отсутствии свободных денежных средств одним из способов решения проблемы может стать лизинг. Что это такое и кому он больше всего подходит?

Лизинг — один из популярных финансовых инструментов или операций по которой имущество (транспорт, оборудование, недвижимость) передается в долгосрочную аренду с последующим правом выкупа. В этом его отличие от кредита, по которому предметом сделки являются именно деньги, а не имущество.

Основные участники

Как правило, в договоре лизинга задействованы следующие лица:

— лизингополучатель (юрлицо или физлицо);

— лизингодатель (лизинговые компании, банки, а также физлицо), который приобретает требуемое клиенту имущество и передает последнему в аренду;

— поставщик или продавец имущества, который поставляет лизингодателю требуемое имущество;

— страховщик (страховая компания), который (при наличии такой необходимости) страхует различные риски, связанные с передаваемым в лизинг имуществом.

Последний участник не является обязательным. Как правило, инициатором страхования является лизингодатель. Он может либо предложить своего страховщика, либо оставить этот выбор за клиентом. Например, страхование распространено при лизинге автотранспорта.

Что может быть предметом лизинга

Любое имущество, которое можно использовать для бизнеса (оборудование, авто и авиатранспорт, здания и т.д.). Наиболее востребован и популярен как среди юрлиц, так и физлиц лизинг авто.

Что не может быть предметом лизинга

В лизинг нельзя сдать природные объекты, например, земельные участки. А также имущество, свободное обращение которого запрещено законом, например, оружие.

Кому выгоден лизинг

Лизинг наиболее выгоден именно юрлицам и вот почему:

— позволяет арендовать любое имущество, требуемое для ведения бизнеса, причем на длительный срок и под щадящие проценты;

— выплаты производятся по удобной для юрлица схеме (можно включать в расходные операции), позволяющий минимизировать налоговую нагрузку;

— по окончанию договора, имущество переходит в собственность.

Особенно выгоден для малого и среднего бизнеса, для которого получение «классического» кредита в банке сопряжено с рядом трудностей.

Важный нюанс: зачастую лизингодатель готов получить первый взнос, только после того, как взятое в лизинг имущество начнет приносить прибыль.

Иными словами, договор лизинга позволяет не только сократить расходы юрлица, но и максимально быстро приобрести требуемое для ведения бизнеса имущество.

Как происходит

Обычно лизинговая сделка проходит по следующей стандартной схеме:

1. Лицо, заинтересованное в лизинге имущества, обращается к лизингодателю. Стороны обсуждают нюансы, лизингополучатель заполняет соответствующую заявку, в случае одобрения которой начинается второй этап: этап подписания договоров.

2. Помимо договора между лизингополучателем и лизингодателем, заключается договор с поставщиком, а в случае необходимости и со страховой компанией;

3. Требуемое имущество приобретается лизингодателем и передается клиенту;

4. Если клиент выполняет все условия договора, по его истечению арендованное имущество становится собственностью клиента (если договором не оговорено иное).

Достоинства и недостатки лизинга

К преимуществам лизинга можно отнести следующие моменты:

— длительность (до 10 лет), позволяющая комфортно расплатиться с другой стороной договора;

— более низкая процентная ставка;

— можно приобрести подержанное имущество;

— гибкий график платежей: есть возможность продлить или списать стоимость имущества с учетом его физизноса);

— право на возврат НДС с лизинговых платежей (для юрлиц);

— более быстрый срок рассмотрения;

— более лояльное отношения к клиенту (требования гораздо мягче, чем в банке).

Последний пункт особенно выгоден для малого и среднего бизнеса.

Но самое главное преимущество лизинга для лизингополучателя — реальная возможность даже при ограниченных финансах частично или полностью заменить устаревшее имущество предприятия (оборудование или автопарк). А значит не только выйти на новый технологический и конкурентный уровень со всеми вытекающими из этого последствиями в виде роста производства и прибыли, но и планировать свой бизнес на годы вперед.

Список недостатков не такой большой, но он, к сожалению, тоже есть:

— клиент не собственник имущества и не вправе им распоряжаться по своему усмотрению;

— платежи облагаются НДС.

— лизингодатель — собственник имущества до конца срока аренды, со всеми вытекающими последствиями. Так, банкротство лизингодателя грозит клиенту потерей взятого в лизинг имущ-ва.

Преимущества лизинга для лизингодателя

Выгода лизинга перед обычным кредитом очевидна и другой стороне сделки — лизингодателю. Недаром, лизинговыми сделками, помимо классических лизинговых компаний, занимаются все больше банков. Под такие сделки в них даже создаются специальные отделы. Какие же это выгоды:

— минимизация рисков, так как обеспечением является само взятое в лизинг имущество; в случае банкротства лизингополучателя — лизингодатель обладает первоочередным правом на получение компенсации;

— возможность сэкономить на налогах.

Обращайтесь к специалистам

Если у Вас остались вопросы или Вы затрудняетесь с выбором, какой договор предпочесть, обращайтесь к специалистам компании «РосКо». Они будут рады не только проконсультировать Вас по теме, но и помогут Вам принять правильное решение.

Страхование предмета лизинга

В чем отличие лизинга от банковского кредита? При кредитовании заемщик получает от кредитора денежные средства на любые нужды под определенный процент с обеспечением возврата кредита (залог, поручительство, гарантия) или без обеспечения.

Лизинг — используют для покупки транспорта, оборудования, продукции наукоемких отраслей. Лизингодатель за собственные деньги покупает имущество, которое нужно лизингополучателю, и передает его в долгосрочную аренду. По окончании аренды имущество остается в собственности лизинговой компании (оперативный лизинг) или переходит в собственность лизингополучателя (финансовый лизинг).

Преимущества лизинга для лизингополучателя:

1. Покупка основных средств по ценам, ниже рыночных. Лизинговые компании сотрудничают с производителями, которые дают хорошие скидки на свою продукцию.
2. Лизингодатель берет на себя часть затрат на предмет лизинга, например, ввод в эксплуатацию, сервисное обслуживание, страхование.
3. Снижение налогообложения — НДС (ускоренная амортизация), налог на прибыль (расходы лизинга относятся на себестоимость продукции), имущественные налоги (предмет лизинга не стоит на балансе и не включается в базу налогообложения).
4. Свобода от претензий кредитора — предмет лизинга до окончания срока действия договора учитывается на балансе лизингодателя и не может быть арестован судом или изъят кредитором в случае судебных споров.
5. Лизинговые операции — рисковые, поэтому при оформлении лизинга компании требуют от лизингополучателей наличия страхового полиса.

Особенности страхования лизингового имущества

Страхователем лизингового имущества может быть его собственник (лизинговая компания) или арендатор (лизингополучатель). В первом случае расходы, связанные со страхованием, лизингодатель включает в сумму лизинговых платежей, во втором — лизингополучатель платит страховую премию из собственных средств.

Если выгодоприобретателем по договору страхования стороны определяют лизингодателя, при наступлении страхового события обязанности по восстановлению объекта лизинга возлагаются на лизингополучателя. Лизингодатель либо компенсирует ему стоимость восстановления, либо напрямую оплачивает услуги организации, которая проводит ремонт. В случае полной гибели имущества СК возмещает убытки лизингодателю, а лизингополучателю возвращает разницу между страховым возмещением и остатком задолженности по договору лизинга.

Если выгодоприобретатель — лизингополучатель, все страховые компенсации СК направляет в его адрес, и он продолжает платить лизинговые платежи или компенсирует ущерб лизинговой компании. В э том случае лизингодатель рискует несвоевременным выполнением или невыполнением условий лизинга лизингополучателем.

Степень рискованности лизинга зависит от вида имущества. Например, при страховании легковых автомобилей, риск выше, чем при страховании спецавтотранспорта и промышленно- технологического оборудования. Это напрямую сказывается на тарифах — если страховка для легкового авто стоит 6-10% от страховой суммы, то для грузового — в два раза дешевле, а для промышленного оборудования — в 10 раз дешевле.

Лизинговая компания может составить гибкий график платежей под каждого клиента, чтобы он платил в удобные ему даты, что особенно важно для клиентов, чей бизнес сопряжен с сезонностью. В графике можно предусмотреть разные варианты оплаты, например, аннуитетные или убывающие платежи.

При лизинге риски лизингодателя обеспечивает само имущество, которое остается его собственностью до конца действия договора.

Условия страховки объекта по лизинговому договору

Предмет лизинга страхуют от рисков утраты, повреждения, гибели. В страховом договоре прописывают:

• объект страхования, его характеристики (марка, модель, комплектация);
• какой случай считать страховым. Для каждого предмета страхования — свой перечень страховых рисков. Например, общее для всех лизинговых объектов — пожар, потоп, стихийные бедствия, кража и другие злоумышленные действия третьих лиц. Для автомобилей и спецтехники, кроме общих случаев, включают ДТП, угон;
• размер страховой суммы. Страховщик не может выплатить страховое возмещение больше, чем стоимость имущества, установленная в договоре купли-продажи;
• срок страховки. Страхование может быть долгосрочным или оформляться на один год с пролонгацией до окончания договора лизинга. Долгосрочный вариант — экономически выгодный. Например, в пятилетнем КАСКО страховая сумма снижается с учетом износа за год. Процесс износа в первый год эксплуатации составляет за первый месяц 3%, за второй — 2%, за третий и последующие — 1,5%. На пятый год страховки страхователь платит вдвое меньше, чем в первый год.

Лизинговые компании не приветствуют в страховании франшизу, чтобы у лизингополучателя не возникло дополнительных расходов. Но программа страхования с франшизой имеет положительные стороны:

• защита имущества от мелких и крупных повреждений;
• экономия до 30% от полученного бонуса или скидки на момент заключения страхового договора;
• возможность продления страховки на более выгодных условиях;
• выкуп франшизы на период особо активной эксплуатации имущества (высокая вероятность страхового случая).

При лизинге имущества, способного в процессе эксплуатации причинить ущерб окружающим, целесообразно страховать гражданскую ответственность на случай причинения вреда третьим лицам.

Что такое лизинг

Лизинг простыми словами – это аренда имущества. Но с одним существенным отличием: имущество можно в конце срока договора выкупить за небольшую стоимость. Но покупка – это не обязательное условие. У клиента есть право выбора, как поступить. Почему появилась такая услуга, ведь есть кредиты, займы, аренда, рассрочка – множество способов пользоваться нужной вещью? Потому что у лизинга есть ряд экономических преимуществ. Давайте разберемся, в чем особенности лизинга и его отличия от других финансово-кредитных услуг?

Какое имущество можно взять в лизинг?

По законодательству РФ, можно взять любые непотребляемые вещи. Что значит этот термин? То, что можно оформить в лизинг вещи, которые длительный период сохраняют основные потребительские свойства. Сюда относится техника, транспорт, бытовая и компьютерная техника и т.д. То есть имущество, которое можно использовать долго. Потребляемые вещи подходят для однократного использования: продукты питания, строительные материалы.

Самые популярные товары, которые берут в лизинг:

• автомобильный транспорт;
• специальная техника;
• оборудование;
• недвижимость;
• персонал.

Что не может быть предметом лизинга?

Кроме того, что нельзя оформить в лизинг непотребляемые предметы, перечисленные выше (продукты питания, сырье и т.д.), есть еще ограничения.

Нельзя взять в длительную лизинговую аренду:

• земельные участки (возможна только классическая аренда);
• природные объекты (водоемы, реки, лесные массивы);
• памятники культуры;
• военную технику.

Виды лизингов

Классификация строится на сроке действия договора и на том, собирается ли клиент выкупать имущество. Есть три вида:

• финансовый: компания предлагает оформить договор на срок, который равен сроку службы имущества. А в конце сделке состоится его выкуп. Вся процедура похожа на систему рассрочки, только под небольшой процент;
• операционный: продолжительность соглашения меньше, чем срок службы имущества. В конце периода клиент может сделать выбор: заплатить всю сумму за товар и стать его собственником или оставить его компании;
• возвратный: схема работы сложней, чем в предыдущих видах. Сначала клиент продает лизинговой компании свое имущество, а затем берет ее в лизинг. По сути это кредитование под залог.

Лизинг по сравнению с кредитом: чем отличается и что выгодней

Главное отличие двух услуг состоит в том, что кредит может выдаваться в денежной форме, а лизинг – нет. Во втором случае компания может передавать клиенту только имущество.

Еще одно отличие: банки оценивают клиентов жестче, чем лизинговые компании. Дело в том, что банковские организации находятся под контролем ЦБ РФ, а значит, должны строго соблюдать критерии отбора кредитополучателя. Для банков нужно подготовить больше документов, а также соответствовать всем требованиям. Иметь хорошую кредитную историю, быть официально трудоустроенным, иметь регистрацию в регионе, где присутствует банк.

Процесс отбора клиентов у лизинговых компаний проще. Организации действуют исходя из внутренних методик оценки платежеспособности и ответственности клиента.

У лизинга есть несколько преимуществ:

• более быстрый срок рассмотрения заявки (около 15 минут). Среди кредитных продуктов такой скоростью может похвастаться только потребительский экспресс-кредит;
• гибкий график платежей. Компания может пойти навстречу клиенту и подстроить график под сезонность бизнеса. Кроме того, возможны отсрочки платежей в сложных финансовых ситуациях;
• лизинговые компании не требуют ни залога, ни поручителей, ни других способов обеспечения сделки;
• не нужно платить налог на имущество, потому что предмет сделки не находится в собственности клиента.

Лизинг по сравнению с арендой: чем отличается и что выгодней

Основное отличие: машину в лизинге можно выкупить в конце действия аренды. При стандартных арендных отношениях сделать это нельзя.

Еще одно отличие состоит в том, что лизинг не может предложить физическое лицо, только юридическое. А точнее – лизинговая компания, у которой есть право на соответствующую деятельность. Имущество в аренду может предложить как физическое, так и юридическое лицо.

Важное преимущество лизинга – налоговые льготы. Есть и еще одно. Компании, предоставляющие оборудование, могут предложить товары только из наличия. Если нужно какое-то специфическое, то компания не сможет удовлетворить запрос. Абсолютно другая ситуация с лизингом. Компания может купить именно то, что нужно клиенту.

Но есть плюс и у аренды – процесс оформления проходит гораздо быстрее. Не нужно подтверждать платежеспособность, предоставлять поручительство или залог.

Источник https://www.klerk.ru/blogs/rosco/494790/

Источник https://www.smpins.ru/statii/strahovanie-predmeta-lizinga/

Источник https://bankiros.ru/wiki/term/cto-takoe-lizing